海源机械(002529)募集资金年度存放与使用情况鉴证报告(2015年度)

2016/4/22 0:00:00 | 作者:

福建海源自动化机械股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

2015 年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2016]第113475号

福建海源自动化机械股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对福建海源自动化机械股份有限公司(以下简称

“贵公司”) 2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专

项报告》执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公

司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)、

《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引 》

(2015年修订)(深

证上[2015]65号)及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使

用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与

实际使用情况专项报告编制相关的内部控制,确保编制的募集资金存

放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏,并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存

放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财

务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则

要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否在所有重大方

面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的

监管要求》(证监会公告[2012]44号)及《深圳证券交易所中小板

上市公司规范运作指引(2015年修订)》(深证上[2015]65号)及相

关格式指引的规定编制,是否不存在重大错报获取合理保证。

鉴证报告第 1 页

在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的

程序。

我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为,贵公司2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用

情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—

上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44

号)《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引(2015年修订)》

(深证上[2015]65号)及相关格式指引的规定,并在所有重大方面如

实反映了贵公司募集资金2015年度实际存放与使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他

目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件,随同

其他文件一起报送并对外披露。

立信会计师事务所 中国注册会计师:

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中 国上海 二 O 一六年四月二十日

鉴证报告第 2 页

福建海源自动化机械股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

福建海源自动化机械股份有限公司

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定,

本公司将 2015 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下:

一、 募集资金基本情况

公司经中国证券监督管理委员会《关于核准福建海源自动化机械股份有限公司首次

公开发行股票的批复》(证监许可[2010] 1759 号)核准,由主承销商兴业证券股份

有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通

股(A 股)40,000,000 股。发行价格为每股 18.00 元。截至 2010 年 12 月 20 日,公

司实际已向社会公开发行人民币普通股(A 股)40,000,000 股,募集资金总额

720,000,000.00 元;扣除承销费和保荐费 25,690,000.00 元后的募集资金为人民币

694,310,000.00 元,已由兴业证券股份有限公司于 2010 年 12 月 20 日存入公司开立

在中信银行股份有限公司福州左海支行账号为 7341710182600021549 的人民币账

户;减除其他发行费用人民币 10,724,215.00 元后,计募集资金净额为人民币

683,585,785.00 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证,并由其

出具信会师报字(2010)第 25692 号验资报告。

公司以前年度累计使用募集资金 699,861,120.44 元,其中:“海源复合材料生产基

地建设项目”支出 371,635,288.97 元;“全自动液压压砖机生产及研发基地建设项

目”支出 157,225,831.47 元;将超募资金 141,000,000.00 元用于归还贷款;用闲置募

集资金暂时补充流动资金 30,000,000.00 元。

公司本年度共使用募集资金 30,989,371.54 元,系将节余募集资金(含利息收入)用

于永久补充流动资金,扣除归还上年度闲置募集资金暂时补充流动资金

30,000,000.00 元后,本年度募集资金实际减少金额为 989,371.54 元。

截至 2015 年 12 月 31 日公司累计使用募集资金 700,850,491.98 元,其中:“海源复

合材料生产基地建设项目”支出 371,635,288.97 元;“全自动液压压砖机生产及研

发基地建设项目”支出 157,225,831.47 元;将超募资金 141,000,000.00 元用于归还贷

款;将节余募集资金(含利息收入)30,989,371.54 元用于永久补充流动资金;累计

实际使用募集资金为 700,850,491.98 元。

截止 2015 年 12 月 31 日募集资金累计使用金额 700,850,491.98 元比募集资金净额

683,585,785.00 元超出 17,264,706.98 元,该超出部分资金来源系募集资金历年来产

生的孳息 17,278,061.69 元扣除手续费支出 13,354.71 元后计 17,264,706.98 元。截至

2015 年 12 月 31 日,公司募集资金账户余额为零,公司已将上述募集资金专户销户,

公司募集资金已使用完毕。

专项报告第 1 页

福建海源自动化机械股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

二、 募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金的管理情况

为进一步加强募集资金的管理和运用,提高募集资金使用效率,根据《中华人民共

和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关

于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券监督管理

委员会有关规范性文件,结合公司实际情况,公司制订了《福建海源自动化机械股

份有限公司募集资金使用管理办法》。根据上述管理办法的规定,公司对募集资金

实行专户存储。2011 年 1 月,公司及保荐机构兴业证券股份有限公司与募集资金专

户所在银行中信银行股份有限公司福州左海支行和招商银行股份有限公司福州五一

支行签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。三方监管协议

与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在

问题。

公司于 2012 年 7 月 3 日召开 2012 年第一次临时股东大会,变更募集资金用途,审

议通过了《关于使用募集资金和自有资金向全资子公司增资的议案》,同意以不超

过人民币 36,951.70 万元的募集资金和不超过人民币 48.30 万元的自有资金对“海源

复合材料生产基地建设项目”的实施主体、公司全资子公司福建海源新材料科技有

限公司进行分期增资,全部作为其注册资本,用于募投项目支出。为规范募集资金

的管理,保护中小投资者的利益,根据有关法律法规及深圳证券交易所《中小企业

板上市公司规范运作指引》的规定,福建海源新材料科技有限公司在中信银行股份

有限公司福州左海支行开设募集资金专用账户,专户仅用于“海源复合材料生产基

地建设项目”募集资金的存储和使用,不得用作其他用途。福建海源新材料科技有

限公司与公司、中信左海支行及保荐机构兴业证券股份有限公司签订《募集资金四

方监管协议》,明确了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所四方监

管协议范本不存在重大差异,四方监管协议的履行不存在问题。

报告期内,公司及海源新材料严格执行《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范

运作指引》及相关格式指引等相关证券监管法规、公司《募集资金使用管理办法》

以及与开户银行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监

管协议》,公司对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理,以确保用于募集

资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候,公司严格履行相应的申请和审批手

续,同时及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的监督。

专项报告第 2 页

福建海源自动化机械股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2015 年 12 月 31 日,募集资金具体存放情况如下:

单位:元

开户银行 银行账号 存放金额 备注

中信银行股份有限公司福州左海支行 7341 7101 8260 0021 549 0.00 募集资金基本户(已销户)

招商银行股份有限公司福州五一支行 5919 0311 8610 909 0.00 超募资金户(已销户)

中信银行股份有限公司福州左海支行 7341710182600061629 0.00 募集资金基本户(已销户)

合计 0.00

三、 本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。

(二) 募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)无法单独核算效益的原因及其情况

本年度公司无此情况。

(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

经 2012 年 7 月 3 日召开的公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过,公司已终止

“全自动液压压砖机生产及研发基地建设项目”(以下简称“原募投项目”)的二

区建设,今后将根据市场变化情况使用自有资金择机扩大主营业务产品的产能。本

次变更募集资金投资项目,计划使用自有资金 604 万元归还募集资金已置换的原募

投项目二区土地使用权的预付款,并将截至 2012 年 5 月 31 日尚未投入原募投项目

的募集资金 32,624.97 万元(其中包含暂时用于补充流动资金的闲置募集资金 15,000

万元,利息收益 866.02 万元和使用自有资金归还募集资金已置换的原募投项目二区

土地使用权的预付款 604 万元)以及结余的超募资金 4,326.73 万元(其中包含利息

收益 68.15 万元)共计 36,951.70 万元全部变更用于实施“海源复合材料生产基地建

设项目”。已变更用途的募集资金(不含结余超募资金)占首次公开发行股票募集

资金投资项目计划使用募集资金总额的 65.25%。

2013 年 5 月 7 日,公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于变更“海源复合材料

生产基地建设项目”募集资金用途的议案》,公司已将投入“海源复合材料生产基

地建设项目”的募集资金 32,624.97 万元和结余超募资金 4,326.73 万元的用途,变更

为“全部用于购买土地使用权,购建厂房、设备等固定资产和部分铺底流动资金”。

(四) 募投项目先期投入及置换情况

专项报告第 3 页

福建海源自动化机械股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2011 年 1 月 24 日,第二届董事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预

先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,截至 2010 年 12 月 25 日,公司已以

自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 102,581,134.72 元。为提高公

司募集资金的使用效率,补充公司流动资金,公司以 102,581,134.72 元募集资金置

换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 102,581,134.72 元。公司独立董事、监

事会均就该事项发表了明确的同意意见。立信会计师事务所有限公司出具了信会师

报字(2010)第 12109 号《关于福建海源自动化机械股份有限公司以自筹资金预先

投入募投项目的鉴证报告》;保荐机构兴业证券股份有限公司及保荐代表人周慧敏

女士、刘秋芬女士同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹

资金事项。

(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

根据公司 2012 年 11 月 15 日召开的第二届董事会第十七次会议审议通过,公司拟使

用不超过人民币 6,500 万元的闲置募集资金(占公司首次公开发行股票募集资金净

额的 9.51%)暂时补充流动资金,使用期限自公司 2012 年第二届董事会第十七次会

议审议通过之日起不超过 6 个月(自 2012 年 11 月 15 日至 2013 年 5 月 14 日止),

到期将归还至募集资金专用账户。2013 年 5 月 13 日,公司归还了上述资金。

根据公司 2013 年 5 月 24 日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过,公司拟使

用不超过人民币 6,500 万元的闲置募集资金(占公司首次公开发行股票募集资金净

额的 9.51%)暂时补充流动资金,使用期限自公司 2013 年第二届董事会第二十次会

议审议通过将上述闲置募集资金暂时补充流动资金之日起不超过 12 个月(自 2013

年 5 月 24 日至 2014 年 5 月 23 日止),到期将归还至募集资金专用账户。2014 年 4

月 15 日,公司已提前归还了 1,500 万元用于暂时补充流动资金的闲置募集资金至

募集资金专用账户,2014 年 5 月公司归还了剩余的 5000 万元闲置募集资金。

根据公司 2014 年 5 月 26 日召开的第三届董事会第三次会议审议通过,公司拟使用

不超过人民币 3,000 万元的闲置募集资金(占公司首次公开发行股票募集资金净额

的 4.39%)暂时补充流动资金,使用期限自公司 2014 年第三届董事会第三次会议审

议通过将上述闲置募集资金暂时补充流动资金之日起不超过 12 个月(自 2014 年 5

月 26 日至 2015 年 5 月 25 日止),到期后将归还至募集资金账户。2015 年 3 月 11

日,公司已将上述资金提前归还至募集资金专户。

专项报告第 4 页

福建海源自动化机械股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

(六) 节余募集资金使用情况

2015 年 3 月 12 日,公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用节余募集资

金永久补充流动资金的议案》,鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目已完

成,为充分发挥资金的使用效率,提高公司资金收益,本着股东利益最大化的原则,

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司募集资金使用

管理办法》的相关规定,公司拟将节余募集资金 30,986,277.31 元用于永久补充流动

资金(受完结日至实施日利息收入影响,具体补充金额以转入自有资金账户的实际

金额合计数为准)。截至 2015 年 12 月 31 日,公司实际划转金额为 30,989,371.54

元。

(七) 超募资金使用情况

2011 年 1 月 24 日,第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用超募资金偿还

银行贷款议案》,同意公司将超募资金 14,100 万元用于偿还银行贷款。根据此次会

议决议,公司于 2011 年 1 月 26 日归还了中信银行股份有限公司福州左海支行 5,500

万元贷款、兴业银行股份有限公司福州温泉支行 1,800 万元贷款;于 2011 年 1 月 27

日归还了中国工商银行股份有限公司福州市洪山支行 1,800 万元贷款;于 2011 年 1

月 28 日归还了平安银行股份有限公司福州古田支行 2,000 万元贷款、中国民生银行

股份有限公司福州分行 2,000 万元贷款和招商银行股份有限公司福州白马支行 1,000

万元贷款。

经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过,公司将结余的超募资金 4,326.73 万元

(其中包含利息收益 68.15 万元)全部变更用于实施“海源复合材料生产基地建设

项目”。

(八) 尚未使用的募集资金用途和去向

截止 2015 年 12 月 31 日,公司已将募集资金专户销户,公司募集资金已使用完毕。

四、 变更募投项目的资金使用情况

(一) 变更募集资金投资项目的具体原因

公司原募投项目计划编制于 2008 年,目前外部的宏观经济环境及市场环境已经发生

了变化。2008 年全球性金融危机过后,世界经济复苏缓慢,我国经济增长也有所放

缓,公司部分主营业务产品的下游市场增长情况也与预期有所变化。同时公司上市

以来,各项原材料价格、人工成本大幅上涨,外购实物价格和各项费用标准也已发

生了较大的变化,导致原募投项目二区工程建设成本高于预期。现有已完工投入使

用的原募投项目一区工程已基本满足公司近期主营业务产品市场发展以及公司生产

专项报告第 5 页

福建海源自动化机械股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

经营的需要。若继续投入原募投项目二区建设,将导致投资成本增加、产能空置,

加重公司固定资产折旧负担,出现投资效益不佳的情形。

基于以上宏观经济环境及市场情况的变化,公司经过审慎考虑适当调整了未来 5-10

年的发展规划,在立足做大做强液压成型设备主业的基础上,提升公司产品的整线

配套能力,增强公司的核心竞争力,同时延伸公司产业链,丰富公司产品结构,利

用自身的技术优势向下游复合材料制品领域发展。

(二) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

本年度公司无此情况。

(三) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况

本年度公司无此情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

2012 年 6 月 14 日和 7 月 3 日,公司召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事

会第九次会议和 2012 年第一次临时股东大会,分别审议通过了《关于变更首次公开

发行股票募集资金投资项目暨使用结余超募资金的议案》,并于 2012 年 6 月 15 日

发布了《关于变更首次公开发行股票募集资金投资项目暨使用结余超募资金的公告》

(编号:2012-026,以下简称“公告”)及相关资料,根据公告显示变更后的募集

资金 32,624.97 万元和结余超募资金 4,326.73 万元将全部用于“海源复合材料生产基

地建设项目”购买土地使用权、建造厂房仓库、办公楼等以及购置除公司生产的 HE

系列复合材料液压压机外的其他设备。

2012 年 9 月 3 日,公司与子公司福建海源新材料科技有限公司签订“海源复合材料

生产基地建设项目”之生产设备“海源 LFT-D 复合材料全自动生产线”买卖合同(以

下简称“合同一”),公司向子公司销售一条 HE600-2000 型 LFT-D 全自动生产线,

合同金额为 1,550 万元,其中: 系列复合材料液压压机金额为 645 万元,

HE 截至 2012

年 12 月 31 日,公司已经交付上述设备,子公司付清合同一价款。

2012 年 11 月 5 日,公司与子公司签订“海源复合材料生产基地建设项目”之生产

设备“海源 LFT-D 复合材料全自动生产线”买卖合同(以下简称“合同二”),公

司向子公司销售十条 HE600-2500 型 LFT-D 全自动生产线,合同金额为公司产品实

际入库含税金额。截至 2012 年 12 月 31 日,公司收到子公司支付的合同二项下设备

预付款 5,950 万元。截至 2013 年 3 月 31 日,公司已经交付 2 台 HE 系列复合材料液

压压机,涉及金额 1,180 万元。

专项报告第 6 页

福建海源自动化机械股份有限公司

2015年度

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2013 年 3 月,公司在募集资金使用情况自查中发现公告中关于募集资金用途的表述

有误,与相关资料存在不一致的情形,并客观导致了公告内容与募资资金实际使用

情况存在差异。发现此情况后,公司董事会及高管层高度重视,责成董事会秘书立

即向中国证券监督管理委员会福建监管局(以下简称“福建证监局”)及深圳证券

交易所报告,听取监管部门的意见,配合监管部门的问询和核查,并积极认真地进

行妥善处理。福建证监局接获公司报告后于 2013 年 4 月 3 日对公司募集资金使用情

况进行了核查,并于 2013 年 4 月 9 日下发了《关于对福建海源自动化机械股份有限

公司采取责令改正措施的决定》(【2013】2 号,以下简称“决定”),指出子公

司使用募集资金 1,825 万元向公司购买 3 台 HE 系列复合材料液压压机的上述行为违

反了《证券法》第 15 条的有关规定,责令公司采取切实有效的措施进行改正。

2013 年 4 月 12 日,公司已使用自有资金 1,825 万元归还子公司向公司购买 HE 系列

复合材料液压压机所使用的募集资金至募集资金专用账户。

2013 年 4 月 13 日和 5 月 7 日,公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事

会第十三次会议和 2012 年度股东大会,分别审议通过了《关于变更“海源复合材料

生产基地建设项目”募集资金用途的议案》,公司已将投入“海源复合材料生产基

地建设项目”的募集资金 32,624.97 万元和结余超募资金 4,326.73 万元的用途,变更

为“全部用于购买土地使用权,购建厂房、设备等固定资产和部分铺底流动资金”。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2016 年 4 月 20 日批准报出。

附表:募集资金使用情况对照表

福建海源自动化机械股份有限公司

董事会

2016年4月20日

专项报告第 7 页

附表 1:

募集资金使用情况对照表

编制单位:福建海源自动化机械股份有限公司 2015 年度 单位:人民币万元

募集资金总额 68,358.58 本年度投入募集资金总额 3,098.94

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额 36,951.70 已累计投入募集资金总额 70,085.05

累计变更用途的募集资金总额比例 54.06%

承诺投资项目和超募 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资总额 截至期末累计投入 截至期末投入进度(%) 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否发

本年度投入金额

资金投向 (含部分变更) 诺投资总额 (1) 金额(2) (3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 生重大变化

承诺投资项目

1、全自动液压压砖机

生产及研发基地建设 是 50,000.00 18,241.05 15,722.58 86.19 2014-12-31 -3,988.65 否 是

项目

2、海源复合材料生产

否 32,624.97 32,624.97 32,836.80 100.65 2015-6-30 1,720.23 否 否

基地建设项目

承诺投资项目小计 82,624.97 50,866.02 48,559.38 95.47

超募资金投向

1、归还银行贷款 14,100.00

2、海源复合材料生产

4,326.73 4,326.73 4,326.73 100.00

基地建设项目

超募资金投向小计 4,326.73 4,326.73 18,426.73

节余募集资金投向

1、永久补充流动资金 3,098.94 3,098.94

合计 86,951.70 55,192.75 3,098.94 70,085.05

由于“全自动液压压砖机生产及研发基地建设项目”实施进展情况是以 2008 年第四季度之前获得募集资金为前提的规划安排,因为募集资金于 2010 年底才到位,因此该项目的实施进展也相应顺

未达到计划进度或预 延。此外,公司的生产安排主要是围绕订单展开的,2015 年受宏观经济环境不利及客户资金紧张的影响,公司部分产品的订单出现下滑,而又有部分原本预计在 2015 年提货的客户推迟交货,致

计收益的情况和原因 使该项目的产能未能得到充分发挥,导致该项目在 2015 年未能达到预计收益。

(分具体项目) “海源复合材料生产基地建设项目”本期收益较同期大幅增加,但由于市场对复合材料建筑模板的尚未全面认可,其市场推广仍未达到预期效果,致使该项目已有的产能未能充分发挥,导致该项

目在 2015 年未能达到预计收益。

2011 年 1 月 24 日,第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用超募资金偿还银行贷款议案》,同意公司将超募资金 14,100 万元用于偿还银行贷款。根据此次会议决议,公司于 2011 年 1 月

26 日归还了中信银行股份有限公司福州左海支行 5,500 万元贷款、 于

兴业银行股份有限公司福州温泉支行 1,800 万元贷款; 2011 年 1 月 27 日归还了中国工商银行股份有限公司福州市洪山支行 1,800

超募资金的金额、用途

万元贷款;于 2011 年 1 月 28 日归还了平安银行股份有限公司福州古田支行 2,000 万元贷款、中国民生银行股份有限公司福州分行 2,000 万元贷款和招商银行股份有限公司福州白马支行 1,000 万

及使用进展情况

元贷款。

经公司 2012 年第一次临时股东大会通过,公司将节余的超募资金 4,326.73 万元(其中包含利息收益 68.15 万元)全部变更用于实施“海源复合材料生产基地建设项目”。

经 2012 年 7 月 3 日召开的公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过,公司已终止原募投项目的二区建设,今后将根据市场变化情况使用自有资金择机扩大主营业务产品的产能。本次变更募集资

金投资项目,计划使用自有资金 604 万元归还募集资金已置换的原募投项目二区土地使用权的预付款,并将截至 2012 年 5 月 31 日尚未投入原募投项目的募集资金 32,624.97 万元(其中包含暂时

募集资金投资项目的 用于补充流动资金的闲置募集资金 15,000 万元,利息收益 866.02 万元和使用自有资金归还募集资金已置换的原募投项目二区土地使用权的预付款 604 万元)以及结余的超募资金 4,326.73 万元(其

实施地点、实施方式变 中包含利息收益 68.15 万元)全部变更用于实施“海源复合材料生产基地建设项目”。已变更用途的募集资金(不含结余超募资金)占首次公开发行股票募集资金投资项目计划使用募集资金总额

更情况 的 65.25%。

2013 年 5 月 7 日,公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于变更“海源复合材料生产基地建设项目” ,

募集资金用途的议案》 公司已将投入“海源复合材料生产基地建设项目”的募集资金 32,624.97

万元和结余超募资金 4,326.73 万元的用途,变更为“全部用于购买土地使用权,购建厂房、设备等固定资产和部分铺底流动资金”。

2011 年 1 月 24 日,第二届董事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,截至 2010 年 12 月 25 日,公司已以自筹资金预先投入募集资金

募集资金投资项目先 投资项目的实际投资额为 102,581,134.72 元。为提高公司募集资金的使用效率,补充公司流动资金,公司将以 102,581,134.72 元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 102,581,134.72

期投入及置换情况 元。公司独立董事、监事会均就该事项发表了明确的同意意见。立信会计师事务所有限公司出具了信会师报字(2010)第 12109 号《关于福建海源自动化机械股份有限公司以自筹资金预先投入募

投项目的鉴证报告》;保荐机构兴业证券股份有限公司及保荐代表人周慧敏女士、刘秋芬女士同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。

根据公司 2014 年 5 月 26 日召开的第三届董事会第三次会议审议通过,公司拟使用不超过人民币 3,000 万元的闲置募集资金(占公司首次公开发行股票募集资金净额的 4.39%)暂时补充流动资金,

用闲置募集资金暂时

使用期限自公司 2014 年第三届董事会第三次会议审议通过将上述闲置募集资金暂时补充流动资金之日起不超过 12 个月(自 2014 年 5 月 26 日至 2015 年 5 月 25 日止)。2015 年 3 月 11 日,公

补充流动资金情况

司已将上述资金提前归还至募集资金专户。

2015 年 3 月 12 日,公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》,鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目已完成,为充分发挥资金的使用效

节余募集资金使用情

率,提高公司资金收益, 根据 和

本着股东利益最大化的原则, 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 《公司募集资金使用管理办法》的相关规定,公司拟将节余募集资金 30,986,277.31

元用于永久补充流动资金(受完结日至实施日利息收入影响,具体补充金额以转入自有资金账户的实际金额合计数为准)。截至 2015 年 12 月 31 日,公司实际划转金额为 30,989,371.54 元。

尚未使用的募集资金

截止 2015 年 12 月 31 日,公司已将募集资金专户销户,公司募集资金已使用完毕。

用途及去向

公司“全自动液压压砖机生产及研发基地建设项目”(以下简称“原募投项目”)计划编制于 2008 年,目前外部的宏观经济环境及市场环境已经发生了变化。2008 年全球性金融危机过后,世界

经济复苏缓慢,我国经济增长也有所放缓,公司部分主营业务产品的下游市场增长情况也与预期有所变化。同时公司上市以来,各项原材料价格、人工成本大幅上涨,外购实物价格和各项费用标

变更募集资金投资项 准也已发生了较大的变化,导致原募投项目二区工程建设成本高于预期。现有已完工投入使用的原募投项目一区工程已基本满足公司近期主营业务产品市场发展以及公司生产经营的需要。若继续

目的具体原因 投入原募投项目二区建设,将导致投资成本增加、产能空置,加重公司固定资产折旧负担,出现投资效益不佳的情形。

基于以上宏观经济环境及市场情况的变化,公司经过审慎考虑适当调整了未来 5-10 年的发展规划,在立足做大做强液压成型设备主业的基础上,提升公司产品的整线配套能力,增强公司的核心

竞争力,同时延伸公司产业链,丰富公司产品结构,利用自身的技术优势向下游复合材料制品领域发展。

变更后的募集资金投

资项目无法单独核算 本年度公司无此情况。

效益的原因及其情况

募集资金投资项目已

本年度公司无此情况。

对外转让或置换情况

2012 年 6 月 14 日和 7 月 3 日,公司召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第九次会议和 2012 年第一次临时股东大会,分别审议通过了《关于变更首次公开发行股票募集资金投资项目

暨使用结余超募资金的议案》,并于 2012 年 6 月 15 日发布了《关于变更首次公开发行股票募集资金投资项目暨使用结余超募资金的公告》(编号:2012-026,以下简称“公告”)及相关资料,

根据公告显示变更后的募集资金 32,624.97 万元和结余超募资金 4,326.73 万元将全部用于“海源复合材料生产基地建设项目”购买土地使用权、建造厂房仓库、办公楼等以及购置除公司生产的 HE

募集资金使用及披露

系列复合材料液压压机外的其他设备。

中存在的问题

2012 年 9 月 3 日,公司与子公司福建海源新材料科技有限公司签订“海源复合材料生产基地建设项目”之生产设备“海源 LFT-D 复合材料全自动生产线”买卖合同(以下简称“合同一”),公

司向子公司销售一条 HE600-2000 型 LFT-D 全自动生产线,合同金额为 1,550 万元,其中:HE 系列复合材料液压压机金额为 645 万元,截至 2012 年 12 月 31 日,公司已经交付上述设备,子公司

付清合同一价款。

2012 年 11 月 5 日,公司与子公司海源新材料签订“海源复合材料生产基地建设项目”之生产设备“海源 LFT-D 复合材料全自动生产线”买卖合同(以下简称“合同二”),公司向子公司销售

十条 HE600-2500 型 LFT-D 全自动生产线,合同金额为公司产品实际入库含税金额。截至 2012 年 12 月 31 日,公司收到子公司海源新材料支付的合同二项下设备预付款 5,950 万元。截至 2013 年

3 月 31 日,公司已经交付 2 台 HE 系列复合材料液压压机,涉及金额 1,180 万元。

2013 年 3 月,公司在募集资金使用情况自查中发现公告中关于募集资金用途的表述有误,与相关资料存在不一致的情形,并客观导致了公告内容与募资资金实际使用情况存在差异。发现此情况

后,公司董事会及高管层高度重视,责成董事会秘书立即向中国证券监督管理委员会福建监管局(以下简称“福建证监局”)及深圳证券交易所报告,听取监管部门的意见,配合监管部门的问询

和核查,并积极认真地进行妥善处理。福建证监局接获公司报告后于 2013 年 4 月 3 日对公司募集资金使用情况进行了核查,并于 2013 年 4 月 9 日下发了《关于对福建海源自动化机械股份有限公

司采取责令改正措施的决定》(【2013】2 号,以下简称“决定”),指出子公司使用募集资金 1,825 万元向公司购买 3 台 HE 系列复合材料液压压机的上述行为违反了《证券法》第 15 条的有

关规定,责令公司采取切实有效的措施进行改正。

2013 年 4 月 12 日,公司已使用自有资金 1,825 万元归还子公司向公司购买 HE 系列复合材料液压压机所使用的募集资金至募集资金专用账户。

2013 年 4 月 13 日和 5 月 7 日,公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十三次会议和 2012 年度股东大会,分别审议通过了《关于变更“海源复合材料生产基地建设项目”募集资

金用途的议案》,公司已将投入“海源复合材料生产基地建设项目”的募集资金 32,624.97 万元和结余超募资金 4,326.73 万元的用途,变更为“全部用于购买土地使用权,购建厂房、设备等固定

资产和部分铺底流动资金”。

风险提示:以上内容仅供参考,不作为投资决策依据,投资者据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

海源机械资金流向历史

日期涨跌幅资金净流入净占比
海源机械资金3天流入亿,后市如何?
马上咨询分析师,能不能买入?要不要卖出?

最近咨询:

万隆微信

您还没有填写“登录名”

请填写“密码”

忘记密码?

您还没有填写“用户名”

请填写“密码”

请再次“确认密码”

请填写“手机号码”

获取验证码

请填写“验证码”